證券代碼：000678證券簡(jiǎn)稱：襄陽(yáng)軸承公告編號(hào)：2011-001

　　襄陽(yáng)汽車軸承股份有限公司四屆董事會(huì)第十二次會(huì)議決議公告

　　本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒有虛 假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

襄陽(yáng)汽車軸承股份有限公司四屆董事會(huì)第十二次會(huì)議于 2011 年 1 月 14 日在湖北三環(huán)集團(tuán)公司辦公樓二樓會(huì)議室召開。本次會(huì)議通知于 2011 年 1 月 4 日 以電子郵件和傳真的方式發(fā)出。公司 9 名董事全部出席會(huì)議，監(jiān)事會(huì)部分成員列 席了會(huì)議。會(huì)議由董事長(zhǎng)高少兵先生主持，符合《公司法》和《公司章程》的有 關(guān)規(guī)定，會(huì)議審議并通過了如下決議：

　　一、以 9 票贊成，0 票反對(duì)，0 票棄權(quán)審議并通過了《關(guān)于擬購(gòu)買土地資產(chǎn) 的議案》。

　　公司擬在湖北省襄陽(yáng)市鄧城大道以北地段，以自籌資金競(jìng)價(jià)購(gòu)買 800 畝土 地并新建廠房，按照襄陽(yáng)市國(guó)土局掛牌價(jià)格，本次交易總價(jià)款約 16640 萬元。 公司董事會(huì)授權(quán)公司經(jīng)理層辦理土地競(jìng)拍、簽訂協(xié)議及辦理土地證書等手續(xù)。本 次交易不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。

　　具體內(nèi)容詳見同日刊登的《關(guān)于購(gòu)買土地資產(chǎn)的公告》。 根據(jù)《公司章程》及《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》的相關(guān)規(guī)定，預(yù)計(jì)本次交易事項(xiàng)無需提交公司股東大會(huì)審議，具體情況將視最終交易金額確定。

　　二、以 9 票贊成，0 票反對(duì)，0 票棄權(quán)審議并通過了《關(guān)于公司壞賬準(zhǔn)備會(huì) 計(jì)估計(jì)變更的議案》。

　　本公司壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法將由期末余額百分比法變更為賬齡分析法與個(gè) 別認(rèn)定相結(jié)合的方法。

　　公司董事會(huì)認(rèn)為：公司現(xiàn)行的壞賬準(zhǔn)備計(jì)提方法已無法準(zhǔn)確反映公司的應(yīng)收 款項(xiàng)公允價(jià)值。變更后的壞賬準(zhǔn)備計(jì)提方法能提供更可靠、更相關(guān)的會(huì)計(jì)信息， 上述會(huì)計(jì)估計(jì)的變更符合公司實(shí)際和相關(guān)規(guī)定，符合財(cái)務(wù)部頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)公司獨(dú)立董事認(rèn)為：隨著公司規(guī)模的擴(kuò)大，為規(guī)避經(jīng)營(yíng)性風(fēng)險(xiǎn)，本著會(huì)計(jì)謹(jǐn)慎性原則，對(duì)本公司壞賬準(zhǔn)備計(jì)提政策進(jìn)行調(diào)整，符合公司實(shí)際，必要、合理； 本次會(huì)計(jì)估計(jì)變更審議程序符合公司章程和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。獨(dú)立董事同意 本次會(huì)計(jì)估計(jì)變更。

　　公司監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：公司董事會(huì)審議通過的關(guān)于變更壞賬準(zhǔn)備會(huì)計(jì)估計(jì)事項(xiàng)， 其審議程序符合《公司章程》和有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，變更后的會(huì)計(jì)估計(jì)能更準(zhǔn) 確地反映公司財(cái)務(wù)狀況，符合有關(guān)法律、法規(guī)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及公司章程的有關(guān) 規(guī)定。

　　本次會(huì)計(jì)估計(jì)變更的具體內(nèi)容詳見同日公告的《關(guān)于公司壞賬準(zhǔn)備會(huì)計(jì)估計(jì) 變更的公告》。

　　根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《公司章程》等法規(guī)、規(guī)則的相關(guān)規(guī) 定，該事項(xiàng)無需提交公司股東大會(huì)審議。

　　特此公告。

　　襄陽(yáng)汽車軸承股份有限公司董事會(huì)

　　二〇一一年一月十四日