【摘要】反傾銷是一把雙刃劍，為了減少反傾銷措施的負面影響，美國根據WTO相關協(xié)議修改了關稅法，制定了“落日復審”規(guī)則?，F(xiàn)就美國反傾銷法中“落日復審”的相關規(guī)則與規(guī)定作一個基本介紹，以期深入了解把握美國反傾銷法中的“落日復審”規(guī)則。
    
    【關鍵詞】美國 反傾銷 落日復審
    
    【正文】
    
     反傾銷是指當進口產品以傾銷價格輸入一國境內，并對該國境內的相關產業(yè)造成實質損害時，該國有權通過對傾銷產品征收反傾銷稅或采取其它類似措施來消除傾銷產品的消極影響，它作為進口國可以采取的一種主要的貿易救濟手段已為世界各國所公認。但反傾銷同時也是一把雙刃劍，它在保護本國產業(yè)的同時，也會對正常的貿易活動構成阻礙。因此WTO反傾銷協(xié)議對反傾銷措施的使用規(guī)定了相應的限制。WTO反傾銷協(xié)議第11條第1款規(guī)定：反傾銷稅僅在為抵消傾銷造成的損害所必需的限度內有效。[1]具體而言，它表現(xiàn)為在征稅幅度上，反傾銷稅率不得超過產品的傾銷幅度；在適用期限上，反傾銷措施的使用不得超過五年，當局應在反傾銷措施適用滿5周年之際，發(fā)起復審以決定是否繼續(xù)適用該措施等。后一項規(guī)定一般被稱為“落日條款”(sunset reviews)。[2]根據落日條款發(fā)起的復審即落日復審，或稱5年復審。
     歷史上美國反傾銷法一直沒有落日復審的相關規(guī)定，這導致其反傾銷措施在法律上可以無限期適用，它往往造成反傾銷案中的被訴產品遭受很不公平待遇，即該產品的傾銷及其實質損害其實早已消除，但仍然要承受反傾銷稅或其它類似措施的不合理負擔。例如美國對瑞典的不銹鋼板案中，反傾銷稅的征收一直持續(xù)了20多年，這種做法引起了歐盟及其它國家的強烈不滿。WTO協(xié)議對美國生效以后，美國在1997年根據其《烏拉圭回合協(xié)議法案》(Uruguay Round Agreements Act)修訂了1930年關稅法，對落日復審進行相應規(guī)定。與此同時，美國商務部和國際貿易委員會也于1998年分別對各自的相關規(guī)則進行了修改。
     　　一
     同反傾銷調查一樣，美國落日復審調查是由商務部和國際貿易委員會（以下簡稱為委員會）分工配合進行。商務部負責調查如果撤消反傾銷稅令（以下簡稱為稅令）或終止已中止調查(suspended investigation)[3]，是否會導致傾銷的繼續(xù)或重新發(fā)生；而委員會負責調查如果撤消稅令或終止已中止調查，是否會導致實質損害(material injury)的繼續(xù)或重新發(fā)生。只有兩者的裁定都是肯定的，該項稅令或中止協(xié)定(suspended agreement)[4]，價格承諾是指當出口國當局已經作出了肯定性的傾銷和由該傾銷造成的損害的初步裁定后，出口商與進口國當局之間所達成的關于出口商主動提高產品出口價格，或以其它方式消除傾銷產品給國內產業(yè)導致的損害，并被進口國當局所接受的一種協(xié)議。）才繼續(xù)有效。否則商務部應撤銷稅令或終止已中止調查，它意味著被訴產品無需繼續(xù)承受反傾銷措施的不利影響。
     商務部在落日復審調查中主要考慮撤消稅令或終止已中止調查是否會導致傾銷的繼續(xù)或重新發(fā)生。商務部在調查中要考慮的因素包括：(1)在反傾銷調查和此后發(fā)起的復審中所已經確定的加權平均傾銷幅度；(2)在發(fā)布反傾銷稅令或接受中止協(xié)定之前和之后的一段期間內對象商品(subject mer-chan dise)[5]進口的數(shù)量。如果確有理由，商務部也應考慮其視為相關的價格、成本、市場或其它因素。商務部還應向委員會提供，如果撤消稅令或終止已中止調查，對象商品可能發(fā)生的傾銷幅度的數(shù)量。此外，商務部在落日復審中還適用一些特殊規(guī)則。如當它確定上述的傾銷幅度為零或微量時，無需因此裁定撤消稅令或終止已中止調查不可能導致傾銷的繼續(xù)或重新發(fā)生。[6]
     委員會在裁決實質損害是否會繼續(xù)或重新發(fā)生時，應當考慮如果撤消稅令或終止已中止調查后，該對象商品可能的進口數(shù)量，對價格的影響和對象商品對國內產業(yè)的沖擊。委員會應當考慮的因素包括：(1)在此之前的損害裁定，包括發(fā)布反傾銷稅令或接受中止協(xié)定前的數(shù)量、價格和影響和對象商品對國內產業(yè)的影響；(2)產業(yè)狀況的改善是否與稅令或中止協(xié)定的實施有關；(3)如果撤消稅令或終止中止協(xié)定，國內相關產業(yè)是否易于受到實質損害；(4)在落日復審程序中，商務部關于關稅吸收(duty absorption)[7]的結論。
     在評估撤消稅令或終止中止協(xié)定后對象商品的可能的進口數(shù)量時，委員會應當考慮其進口的可能數(shù)量是否是重大的，無論是在絕對意義上或是相對于美國的生產或消費意義上[8]。對此，委員會應考慮與此相關的所有因素，包括：(1)出口國生產能力的任何可能的增長，或現(xiàn)有的未使用的生產能力；(2)對象商品的現(xiàn)有庫存，或庫存的可能提高；(3)該產品輸往其它國家的進口壁壘的存在；(4)如果可用于生產對象商品的外國生產設備現(xiàn)正用于其它產品的生產，該設備轉向對象商品生產的可能性。在評估撤消稅令或終止中止協(xié)定時對象商品的可能的價格影響時，委員會應考慮的因素包括：(1)與國內相同產品相比，對象商品的進口可能有相當大的降價作用；(2)對象商品的進口可能以對國內相同產品具有相當?shù)囊种苹蚪档陀绊懙膬r格進入美國。而在評估撤消稅令或終止中止協(xié)定時對象商品的進口對國內相關產業(yè)的可能影響時，委員會應考慮可能與美國的產業(yè)狀況有關系的所有相關因素，包括但不限于：(1)產量、銷售、市場份額、利潤、生產率、投資回報率及生產能力的利用可能下降；(2)對現(xiàn)金流量、庫存、就業(yè)、工資、增長、籌集資本的能力和投資的可能的不利影響；(3)對產業(yè)的現(xiàn)有的開發(fā)和生產努力的可能的不利影響。委員會應根據受影響的產業(yè)特有的商業(yè)周期和競爭條件評估上述所有相關的經濟因素。此外，在評估同一天發(fā)起復審的來自所有國家的對象商品的進口的數(shù)量和效果時，委員會可以使用累積評估(cumulative assessment)[9]的方法，對于構成區(qū)域產業(yè)(regional industry)的情形委員會還可以類比適用于反傾銷調查的規(guī)定。
     二
     根據美國1930年關稅法的規(guī)定，商務部應于不晚于反傾銷稅令或中止調查命令發(fā)布起五周年紀念日的前30天，[10]在《聯(lián)邦公報》(Federal Register)上發(fā)布立案公告(Notice of Initiation)[11]。相關的利益方按照商務部和委員會的要求提交與落日復審有關的信息即構成一項答復。利益方的答復應分別提供給商務部和委員會，商務部和委員會將分別裁定利益方的答復是否構成一項實質答復(substantive response)，據此確立利益方參加各自主持的落日復審的資格，并根據答復的充分性決定采用何種類型的落日復審程序。利益方有權選擇是否參加復審；同時，根據法律規(guī)定，免除參加商務部的落日復審將不影響利益方參加委員會落日復審的機會，即利益方可以只參加委員會關于實質損害的復審，而不參加商務部關于傾銷是否存在的復審。
     根據商務部反傾銷反補貼程序規(guī)則，一項實質答復應當具備以下基本信息：(1)意圖參加落日復審的利益方的基本狀況，復審中相關的對象商品和國家，引用的立案公告及其在《聯(lián)邦公報》上發(fā)布的時間；(2)一份表明利益方愿意提供商務部所要求的信息以參加復審的聲明，它必須包括該利益方歷史上曾參與過和對象商品有關的商務部的任何部分復審程序的情況說明；(3)一份關于撤消稅令或終止已中止調查的可能效果的聲明，它必須包括支持該聲明的任何事實信息、證據和理由；(4)如果可行的話，當商務部撤消稅令或終止已中止調查時，關于傾銷幅度的事實信息、證據和理由；(5)如果存在的話，一份商務部關于關稅吸收裁決的概述，以及(6)一份關于任何相關的范圍分類或裁定的描述，包括一份規(guī)避裁決(a circumvention determination)，或在復審期間由商務部簽發(fā)的關于對象商品的環(huán)境變化的裁決。如果利益方是復審的被告方(respondent interested parties)（被告利益方包括與傾銷產品有關的外國利益方（外國生產者、種植者及外國出口商等）和美國進口商。），則還須額外提交以下內容的文件：(1)如果可行的話，來自調查和每一次后續(xù)的已完成行政復審[12]的該利益方單獨的加權平均傾銷幅度；包括最終幅度，此時該幅度作為最終和確定的法庭命令的結果而發(fā)生改變；(2)在立案公告發(fā)布之前五年中的每一個日歷年（或財政年，如果更適當?shù)脑挘?，該利益方出口美國的對象商品的出口量和出口價值；(3)如果可行的話，在發(fā)起反傾銷調查年份之前的日歷年（或財政年）中的每一年，在數(shù)量或價值基礎上，該利益方輸往美國的對象商品占該商品總出口的百分比；以及(4)在最近3年中的每1年，包括立案公告發(fā)布的年份，該利益方在立案公告發(fā)布當月前的兩個財政季度之間，該對象商品輸往美國的出口量和出口價值。
     委員會操作和程序規(guī)則對實質答復的規(guī)定相對較為簡單，它大體上是美國1930年關稅法相關規(guī)定的翻版。它規(guī)定了利益方的實質答復應包含如下內容：(1)表明利益方愿意參加復審并提供委員會要求的信息的聲明；(2)關于在落日復審下撤消稅令或終止已中止調查可能效果的聲明；(3)委員會在立案公告中具體指明要求提供的信息和產業(yè)數(shù)據。
     在確定利益方實質答復的基礎上，商務部和委員會將對答復的充分性(adequacy of response)作出裁定。商務部反傾銷反補貼程序規(guī)則對這個問題作了最新規(guī)定。第一、對于國內利益方(domestic interested partie