一、有關(guān)信用證的真實(shí)性問題　　所謂信用證的真實(shí)性，是指信用證上顯示開證行的有關(guān)“簽名”(指信開證)或“密押”(指電開證)真實(shí)與否，有無偽造嫌疑。跟單信用證統(tǒng)一慣例《500》第七條闡述：“信用證可經(jīng)另一家銀行(通知行)通知受益人，而通知行無須承擔(dān)責(zé)任。如通知行決定通知信用證，它應(yīng)合理審慎地核驗(yàn)所通知信用證的表面真實(shí)性。如通知行決定不通知信用證，它必須不延誤地告知開證行”。開證行在開立信用證時(shí)，一般會選擇受益人所在地的某家銀行作為通知行，委托其將信用證轉(zhuǎn)交受益人(即出口企業(yè))。該通知行通常與開證行建有代理業(yè)務(wù)關(guān)系，互換控制文件(CONTROLDOCUMENTS，包括銀行印鑒樣本“AUTHORIZEDSIGNATURES”和密押“TESTKEY”)。因而，通知行有責(zé)任和有能力辨別來證的真?zhèn)?。通知行核對來證印、押是否真實(shí)，主要有三種情況：①通行行與開證行彼此之間直接擁有控制文件。在此情況下，通知行核對信用證時(shí)，若是電開證，則在該證上方蓋上“密押已符”印章，并加上核押員私章，表示來證真實(shí);若是信開證，則在該證下方蓋上“印鑒已符”印章，并加上核印員私章，亦表示來證真實(shí)。反之，假如證上注明“密押未符”或“印鑒未符”，則意味著來證的真實(shí)性尚未確定，通知行正聯(lián)系查詢，結(jié)果待告。②來證須經(jīng)通知行的聯(lián)行或代理行證實(shí)的情況。有些來證因開證行與通知行并無印押關(guān)系，而需委托通知行之聯(lián)行或代理行代為證實(shí)。例如，新加坡運(yùn)通銀行(AMERICANEXPRESSBANKLTD,SINGAPORE)經(jīng)某中行通知之電開證，在電文最后注明：“TESTFORUSD102,958.00WITHYOURSINGAPOREOFFICE,PLSCOMMUNICATEWITHTHEM”以及印尼國家銀行(BANKNEGARAINDONESIA)來證開頭注明：“TESTWILLBEPROVIDEDBYYOURSINGAPOREOFFICE”，兩者都表示要通過新加坡中行電訊證實(shí)。對此，通知行在來證上批注“密押未符”和“待查”字樣，待去電及收電查實(shí)后，再用信函另告。③來證須經(jīng)其它兩家銀行證實(shí)的情況。某些來證的開證行因資力較小，關(guān)系網(wǎng)狹窄，所委托的代理行亦往往能力有限，不能直接與通知行(指受益人所在地銀行)聯(lián)系，而必須通過另一家銀行(通常為通知行的聯(lián)行或代理行)再予以證實(shí)。例如，吉布提阿爾-巴拉卡銀行(BANQUEALBARAKADJIBOUTI)某電開證經(jīng)北京中行總行轉(zhuǎn)來北海中行，上面注明“WITHTESTXXXXDTDXXXFORUSD55.275/=TESTEDBETWEENOURSELVESANDUBAFHONGKONGLTD,HONGKONG.PLSCONTACTTHEMFORAUTHENTICATION.”(意即使用開證行和香港尤巴夫銀行之間的密押，請聯(lián)系查實(shí))。在北京中行總行電查香港尤巴夫銀行后，該行另以加押電傳證實(shí)：“WEAUTHENTICATETHATTHETESTXXXXFORUSDXXXDATEDXXXFROMBANQUEALBARAKADJIBOUTIISCORRECT”，且由北京中行總行再轉(zhuǎn)告北海中行?？梢姡@種情況非常復(fù)雜。當(dāng)今，一些不法商人偽造信用證詐騙貨物之事屢見不鮮，稍有不慎，就會上當(dāng)受騙。故出口企業(yè)在審證時(shí)，應(yīng)注意審核來證是否注明印、押已符。只有印、押相符，即來證已被證明真實(shí)無誤后，才可考慮出貨;倘若印、押未符，則須等候通知，并時(shí)常與通知行聯(lián)系查詢，千萬不可輕信進(jìn)口商之言而急于發(fā)貨，以免被詐?！　《⒂嘘P(guān)信用證的完整性問題　　出口企業(yè)簽收信用證時(shí)，應(yīng)仔細(xì)檢查來證內(nèi)容是否齊全完整。因?yàn)椤?00》第十六條已闡明：“銀行對由于任何文電、信函或單據(jù)傳遞中發(fā)生延誤及/或遺失所造成的后果，或?qū)τ谌魏坞娪崅鬟f過程中發(fā)生的延誤、殘缺或其它差錯(cuò)，概不負(fù)責(zé)”。內(nèi)容不全的信用證主要有：①來證缺少某部分。有些信用證注明由兩部分構(gòu)成，但收到后卻發(fā)覺缺少其中一部分。例如，某電開證開頭注明“27/SEQUENTIALOFTOTAL1/2”，據(jù)此可知后面必有另一部分：“27/SEQUENTIALOFTOTAL2/2”，可是收電時(shí)并無后者。這時(shí)，通知行或先將第一部分通知受益人，并附函批注“原證未全，第二部分待告”，或者留待另一部分到后，才一起作正式通知。又如某行電開證有這樣條款：“COVERINGSHIPMENTOF:BAMBOOPRODUCTSASPERPARTS/CXXXXDTDXXXFORUSD15,322.30BEINGFULLPARTOFTHISCREDITANDFORWARDEDTOYOUVIAAIRMAIL”(證明裝運(yùn)：竹制品，按照某年某月某日金額為USD15,322.30的部分合同第某號，該合同構(gòu)成本證全部，且用空郵轉(zhuǎn)交你方)。這示意收到該電文后，仍需等候開證行郵寄相關(guān)之合同，方為完整。對此，出口企業(yè)必須做好有關(guān)記錄以查收。②來證條款殘缺或遺漏。這常見于電開證，主要原因是電傳機(jī)線路故障或電傳員發(fā)送疏忽所致。對此，通知行一般在來證上或通知函上注明“有錯(cuò)待查”字樣，出口企業(yè)應(yīng)及時(shí)聯(lián)系查詢。③來證欠缺所注附頁。在信開證中，一些來證的貨物描述欄常顯示：“COVERINGDETAILSASPERATTACHEDSHEET”(詳細(xì)參照附頁)。若是附頁，通常這樣加注：“ATTACHEDTOANDFORMINGANINTEGRALPARTOFLETTEROFCREDITNO.XXX”(附頁成為本證之一部分)。故一旦查無該附頁，則必須迅速向有關(guān)方面查詢，以確保來證的完整無缺?！　∪?、有關(guān)信用證的有效性問題　　在大多數(shù)情況下，信用證一經(jīng)開出，即為有效。然而，某些來證由于加列了制約性的特殊條款，因之在一定意義上來說，屬于未生效信用證。例如，某銀行來證有如下條款：“THISDOCUMENTARYCREDITISNOTTOBEOPERATIVEUNLESSBENEFICIARIESSENDASAMPLEOFGOODSANDTOBEACCEPTEDBYTHEOPENERSANDYOURECEIVEDOURTESTEDTELEXADVICEINTHISRESPECT.”(本跟單信用證暫不生效，除非受益人寄出貨物樣品并被開證人接受，而且你方已收到有關(guān)我行之加押電傳通知，方為有效。)顯而易見，該信用證的生效是有條件的，只有滿足了相關(guān)的條件后，才可使用。又如，某來證規(guī)定“SHIPMENTCANONLYBEEFFECTEDUPONRECEIPTOFBUYER＇SSHIPPINGINSTRUCTIONSNOMINATINGNAMEOFCARRYINGVESSELINTHEFORMOFOURAUTHENTICATEDCABLEAMENDMENTTHRUADVISINGBANKANDCOPYOFSUCHAMENDMENTMUSTBEINCLUDEDINEACHSETOFDOCSFORNEGOTIATING,”(只有在收到我行以證實(shí)電報(bào)修改形式經(jīng)通知行通知的買方裝船指示，指定運(yùn)輸船名后，方可實(shí)施裝船。而且，該修改書副本必須包括在每套單據(jù)中議付。)這條款同樣表明來證尚未生效，不能出貨。還有一種特殊情況，那就是信用證的預(yù)先通知(PRE-ADVICEOFLETTEROFCREDIT)或稱“簡電”(BRIEFCABLE)，內(nèi)容較簡單，沒有單據(jù)要求和償付條款等，而且未尾通常附注：“DETAILSAIRMAILING”(詳情后告)或類似文句，諸如“THISLETTEROFCREDITBECOMESOPERATIVEONLYUPONRECEIVINGOURMAILCONFIRMATION.”(本信用證唯有在收到我行郵寄證實(shí)書時(shí)，才正式生效。)故出口企業(yè)收到簡電時(shí)，不能視為正規(guī)信用證，必須等待證實(shí)書到后，才可憑以發(fā)貨。而且，簡電和證實(shí)書兩者聯(lián)合構(gòu)成同一有效的信用證文件，不得重復(fù)使用(參見《500》第十一條)。　　四、有關(guān)信用證的當(dāng)事人問題　　一般而言，信用證中主要涉及四個(gè)當(dāng)事人，即申請人(APPLICANT)、開證行(ISSUINGBANK)、通知行(ADVISINGBANK)和受益人(BENEFICIARY)。此外，根據(jù)信用證是屬于付款、承兌或議付的不同使用方式，會相應(yīng)出現(xiàn)付款行(PAYINGBANK)、承兌行(ACCEPTINGBANK)或者議付行(NEGOTIATINGBANK)。而且，開證行常常又為付款行或承兌行，承擔(dān)第一性付款責(zé)任，并在信用證中作出如下承諾：“WEHEREBYENGAGEWITHDRAWERSAND/ORBONAFIDEHOLDERSTHATDRAFTSDRAWNANDNEGOTIATEDINCONFORMITYWITHTHETERMSOFTHISCREDITWILLBEDULYHONOUREDONPRESENTATION.”(凡根據(jù)本信用證并按照其所列條款開具之匯票，向我行提示并交出本證規(guī)定之單據(jù)者，我行同意對其出票人、背書人及善意持有人履行承兌付款責(zé)任。)同樣，通知行亦往往作為議付行或付款行，為受益人辦理議付(NEGOTIATION)或押匯(BILLPURCHASED)。假如來證指定向第三家銀行索償(CLAIMREIMBURSEMENT)，則該被指定行就是償付行(REIMBURSINGBANK)，或開證行與通知行并無直接的業(yè)務(wù)代理關(guān)系，就會委托另一家銀行證實(shí)并轉(zhuǎn)遞信用證，這個(gè)受托銀行稱為轉(zhuǎn)遞行(TRANSMITTINGBANK)。例如，某來證經(jīng)標(biāo)準(zhǔn)渣打(麥加利)銀行，廈門分行(STANDARDCHARTEREDBANK,XIAMENBRANCH)轉(zhuǎn)遞，如此注明：“THEFOLLOWINGTELEGRAMMESSAGEHASBEENRECEIVEDFROMTHEISSUINGBANK(ST.DENISBANQUEDELAREUNION)ANDISADVISEDTOYOUSUBJECTTOTHETERMSANDCONDITIONSGIVENINTHEATTACHEDCOVERINGLETTERQUOTEWEOPENIRREVOCABLEDOCUMENTARYCTREDITNO.XXXWHICHPLEASENOTIFYBYTLXADDINGYOURCONFIRMATIONTHROUGHBANKOFCHINA,BEIHAIBRANCH...”(茲收到開證行-留尼汪圣但尼銀行如下電文，并依據(jù)附函所給條款通知你行：“我行開立不可撤消跟單信用證第某號，請加上你行保兌并經(jīng)北海中行電告...”)從以上文句可看出，該標(biāo)準(zhǔn)渣打銀行不僅是轉(zhuǎn)遞行，而且一旦保兌該信用證的話，它將同時(shí)成為保兌行(CONFIRMATINGBANK)，其性質(zhì)如同開證行一樣，必須承擔(dān)獨(dú)立的保證付款責(zé)任。當(dāng)轉(zhuǎn)遞行兼以保兌行身份出現(xiàn)時(shí)，通常加注如下條款：“THISLETTEROFCREDITBEAROURCONFIRMATIONANDWEUNDERTAKETOHONOUR/NEGOTIATEDRAFTSONPRESENTATIONPROVIDEDTHEYAREDRAWNANDPRESENTEDINCONFORMITYWITHTHETERMSOFTHISCREDIT”(本信用證由我行承擔(dān)保兌責(zé)任，而且我行承諾承付或議付符合本證條件所出具并向我行提示之匯票)。這表示轉(zhuǎn)遞行已同意保兌(CONFIRMATION)。因而，對受益人來說，就有了雙重的保障，另外，在可轉(zhuǎn)讓信用證的轉(zhuǎn)讓中，除了出現(xiàn)第一受益人或稱轉(zhuǎn)讓人(THEFIRSTBENEFICIARYORTRANSFEROR)之外，還有第二受益人或稱受讓人(SECONDBENEFICIARYORTRANSFEREE)，以及根據(jù)第一受益人的要求，將信用證進(jìn)行轉(zhuǎn)讓的銀行，亦即是轉(zhuǎn)讓行(TRANSFERRINGBANK)?！　〈送?，在各國不同銀行的來證中，申請人一詞的英文表示多種多樣，應(yīng)加以識別。比如尼泊爾國民商業(yè)銀行(RASTRIYABANIJYABANKMAINBRANCH,NEPAL)來證的申請人一欄為“ONACCOUNTOFM/SXXX”，提單條款為“COMPLETESETOFNOTLESSTHAN3SETS＇ONBOARD＇CLEANOCEANBILLOFLADINGCONSIGNEDTO＇RASTRIYABANIJYABANK＇MARK＇FREIGHTPREPAID＇SHOWINGNOTIFYPARTYASACCOUNTEE”，費(fèi)用條款為“ALLBANKCOMMISSIONANDCHARGESARISINGUNDERTHISCREDITOUTSIDE